Dans le paysage fiscal complexe du Québec, les travailleurs autonomes et investisseurs peuvent bénéficier de stratégies fiscales avancées. La Mise À Part de l’Argent (MAPA) est une stratégie financière qui offre une réelle opportunité de réduction d’impôts, tout en optimisant votre trésorerie.
Découvrez comment cette stratégie fiscale peut améliorer votre fiscalité et devenir un catalyseur dans votre croissance financière.
Qu'est-ce que la "Mise À Part de l'Argent" ?
La MAPA, également appelé «Manœuvre Smith» est un mécanisme financier ingénieux qui repose sur un concept simple mais puissant : Transformer les intérêts de dettes personnelles, normalement non déductibles, en intérêts déductibles. Cette transformation permet une réduction du revenu imposable et vous assure une gestion saine de vos finances.
À qui s’adresse la méthode MAPA ?
La MAPA est intéressante pour certaines catégories de personnes qui aspirent à réduire leurs impôts et à une meilleure gestion de leur patrimoine, notamment pour :
- Travailleurs autonomes en quête de solutions fiscales avantageuses.
- Propriétaires d’immeubles locatifs désirant maximiser la rentabilité de leurs investissements.
- Entrepreneurs non incorporés qui souhaitent optimiser leurs liquidités
Comment la mettre en place étape par étape ?
La mise en place de la méthode de Mise À Part de l’Argent peut transformer votre gestion financière et fiscale. Suivez ces étapes détaillées pour intégrer efficacement cette stratégie à votre planification financière :
- Séparation des finances : La première étape vers l’application réussie de la MAPA est la séparation complète de vos finances personnelles et professionnelles. Cela signifie ouvrir des comptes bancaires distincts. Cette démarche simplifiera grandement votre comptabilité.
- Utilisation de la marge de crédit : Une fois vos finances organisées, établissez une marge de crédit dédiée exclusivement pour vos dépenses professionnelles ou d’investissement. De cette façon, vous vous assurez une traçabilité claire des dépenses d’affaires. D’autant plus que les intérêts générés par la marge de crédit deviennent déductibles (à condition de les payer), réduisant ainsi votre revenu imposable.
- Remboursement des dettes personnelles : En troisième lieu, utilisez les revenus générés par votre activité d’entrepreneur ou par votre investissement pour payer en priorité vos dettes personnelles. Les sommes pourraient être affectés à vos prêts hypothécaires, prêts automobiles, cartes de crédit ou bien des marges de crédit personnelles, améliorant ainsi votre liquidité et minimisant votre charge fiscale.
- Suivi attentif : La mise en œuvre de la MAPA n’est pas un ‘set and forget’. Un suivi minutieux et régulier est indispensable pour s’assurer que la stratégie fonctionne comme prévu. Il vous permettra aussi d’identifier les opportunités d’optimisation supplémentaires.
En suivant ces étapes de manière réfléchie et structurée, vous pouvez mettre en place une stratégie qui non seulement réduit votre revenu imposable, mais améliore également votre santé financière globale.
Recommandation préalable pour la mise en place la stratégie
Il est crucial de rappeler que chaque situation est unique, il est donc fortement recommandé de consulter un fiscaliste ou un comptable à l’aise avec ce type de stratégie.
Cela vous permettra d‘appliquer la stratégie de manière optimale dans votre contexte spécifique et de vous assurer que toutes vos actions sont conformes à la réglementation fiscale en vigueur.
Le rôle du conseiller financier quant à lui, est de vous guider dans la recherche de produits adaptés mais également de vous offrir le suivi si nécessaire.
Cas Pratique : L'expérience de Martin, investisseur immobilier
Martin, investisseur immobilier, illustre parfaitement l’application de la MAPA.
En utilisant un prêt sur marge pour ses hypothèques, Martin est en mesure de payer l’interêt seulement sur son immeuble locatif tout en transférant les revenus générés par les loyers dans le remboursement anticipé de son hypothèque personnelle.
De cette façon, Martin convertit ses intérêts non déductibles (de son hypothèque personnelle) en charges d’affaires déductibles, réduit ses impôts et par la même occasion la durée et le coût totale de sa maison principale.
Comparaison avec d'autres véhicules de réduction d'impôts
Bien que la Mise À Part de l’Argent soit une stratégie exceptionnelle pour les entrepreneurs et les investisseurs immobiliers, il est important de reconnaître qu’il existe d’autres véhicules de réduction d’impôts tels que le REER et le CELIAPP.
Ces instruments financiers offrent une gestion moins complexe pour les particuliers. La MAPA reste une option précieuse pour les Canadiens à court d’espace de cotisation qui cherchent à minimiser leur imposition et maximiser leur épargne.
Quel est votre prochaine dette à optimiser?
La Mise à Part de l’Argent est une avenue stratégique pour réduire l’impact fiscal tout en renforçant la gestion des liquidités pour les professionnels autonomes et les investisseurs.
En incorporant la MAPA dans votre planification, vous ouvrez la porte à des économies d’impôts et à une meilleure clarté financière. Une consultation avec un expert fiscal peut faciliter cette transition, assurant que votre stratégie est sur mesure et conforme à la législation.
